金融界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门(mén)负(fù)责人就(jiù)泽(zé)达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人(rén)表示，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚(jiān)持“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对(duì)上(shàng)述发(fā)行人、控股股(gǔ)东、实(shí)际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责任主体(tǐ)进(jìn)行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活(huó)动的意(yì)见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及(jí)相关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上述两(liǎng)案的行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达(dá)易盛）和(hé)广东紫晶(jīng)信息存储技(jì)术股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚(fá)和市(shì)场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及(jí)相关责(zé)任(rèn)人员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对部分责(zé)任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁(jìn)入措施。同时，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机关的沟(gōu)通协(xié)调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事人依(yī)法及时移(yí)送公安(ān)机关(guān)处理(lǐ)，推动(dòng)案(àn)件刑事(shì)追(zhuī)责相关(guān)工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交易所科(kē)创板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资(zī)者及时有效地追究违规(guī)上市公司及其相(xiāng)关(guān)中介机构等责任主体的(de)民事赔(péi)偿责任(rèn)。民(mín)事责任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任体系的重要组成部分，是对违(wéi)法行(xíng)为进(jìn)行立体(tǐ)式追责的重(zhòng)要一(yī)环，也是(shì)提高资(zī)本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会将进一(yī)步畅通(tōng)投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场(chǎng)参与各方(fāng)归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公(gōng)司提(tí)供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计(jì)报告的或者法律意见书的证券服(fú)务机构(gòu)等违规主(zhǔ)体实施精准打(dǎ)击。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)故(gù)意参与造(zào)假，情(qíng)节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司法机关(guān)处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌执业(yè)未(wèi)勤勉尽责的情(qíng)形(xíng)，我会(huì)将按(àn)照(zhào)过责(zé)相当(dāng)的法治理念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失意(yì)愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机(jī)构(gòu)为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的道德水准、专业(yè)能力、合规风(fēng)险意识(shí)和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券(quàn)服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现(xiàn)相关中介机构责任(rèn)人员(yuán)存在齿轮计算公式汇总，齿轮全齿高计算公式违法违(wéi)规行为，将依(yī)法依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案(àn)严重损害(hài)投资者合(hé)法权益(yì)，目(mù)前(qián)在投资(zī)者保护(hù)方面(miàn)有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法(fǎ)律(lǜ)法规规定了包括(kuò)协商(shāng)和(hé)解、纠(jiū)纷调(diào)解、先行赔(péi)付(fù)、责令回(huí)购(gòu)、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑(lǜ)不(bù)同投资(zī)者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等因素，目标都是有效保护(hù)投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽(zé)达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金(jīn)融法院已经收到(dào)泽达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中(zhōng)小(xiǎo)投资者服务中心发(fā)布公(gōng)告(gào)，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资(zī)者特别授权，申请参加该案并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代(dài)表人诉(sù)讼制度具有“默示加入、明(míng)示(shì)退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达(dá)易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投(tóu)资(zī)者(zhě)的合法权益(yì)可(kě)以在(zài)诉讼(sòng)程序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存储案(àn)，中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司作为紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次(cì)公开发行股票的(de)保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承销商，与其(qí)他中介机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为(wèi)公司(sī)初步(bù)估算(suàn)结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投(tóu)资损失。先(xiān)行(xíng)赔付(fù)可(kě)以高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者可以积极参与(yǔ)先行赔付(fù)程(chéng)序直(zhí)接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限公司披露的公(gōng)告中(zhōng)提出向证监会提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券(quàn)领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或(huò)者个人(rén)进行调查期间，被调查(chá)的当事人(rén)承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响(xiǎng)并经国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)认(rèn)可，当事人履行承(chéng)诺(nuò)后(hòu)国(guó)务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构终(zhōng)止案件调查的行政执法方式(shì)。相关法律法规明确规定了当事(shì)人承诺制度的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定需要综合(hé)考虑当事(shì)人因涉嫌(xián)违法行为可能(néng)获得的(de)收益或(huò)者(zhě)避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)依法可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和(hé)没(méi)收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事人涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打(dǎ)击，也可(kě)以有效便(biàn)捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)可以一并(bìng)解决案(àn)件相关(guān)的行政处(chù)齿轮计算公式汇总，齿轮全齿高计算公式理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效(xiào)能，达到行政追责与民(mín)事追责相统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当(dāng)事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证券期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)及其责任(rèn)人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机(jī)构开展“一案(àn)双查”。在(zài)泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份有限公司(sī)、天健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被(bèi)我会立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会对中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东(dōng)恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构启动(dòng)了相关调(diào)查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付(fù)以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是，我们(men)将关注相关(guān)中介机构有关责(zé)任人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果发现有关责(zé)任人员存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公(gōng)司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中介机构(gòu)是保障资本市(shì)场高(gāo)质(zhì)量发展(zhǎn)的重要(yào)力(lì)量(liàng)，中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其从业人(rén)员应当严格遵守法律法规和职(zhí)业道德要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实守信、廉(lián)洁自(zì)律(lǜ)、公平竞争，自觉营(yíng)造和维(wéi)护风(fēng)清气正的企(qǐ)业文(wén)化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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